US-amerikanische und chinesische Aufsichtsbehörden in Gesprächen über Audit-Deal-Quellen

Chinesische und amerikanische Flaggen wehen vor einem amerikanischen Firmengebäude in Peking, China, 21. Januar 2021. REUTERS/Tingshu Wang

HONGKONG (Reuters) – US-amerikanische und chinesische Aufsichtsbehörden befinden sich in Gesprächen, um einen langjährigen Streit über die Einhaltung von Audits für in den Vereinigten Staaten notierte chinesische Unternehmen beizulegen, sagten drei mit der Angelegenheit vertraute Personen gegenüber Reuters.

Wenn die Pattsituation nicht gelöst wird, könnte dies dazu führen, dass chinesische Unternehmen an den New Yorker Börsen abheben.

Das US Public Company Accountability Oversight Board (PCAOB) dementierte einen früheren Reuters-Bericht, wonach ein Team der Behörde zu Gesprächen in Peking eingetroffen sei.

Diese Woche hat die US Securities and Exchange Commission (SEC) mehr als 80 Unternehmen hinzugefügt, darunter den E-Commerce-Riesen JD.com. (9618.HK) Und China Petroleum and Chemical Corporation (600028.SS) auf die Liste der Unternehmen, denen ein möglicher Ausschluss droht. Weiterlesen

Die Leute sagten, die Gespräche zwischen Beamten der PCAOB und ihren Kollegen bei der China Securities Regulatory Commission (CSRC) könnten als „spätes Stadium“ bezeichnet werden, nachdem China in den letzten Monaten Zugeständnisse gemacht hatte.

Ein PCAOB-Sprecher sagte jedoch: „Jüngste Berichte, dass sich PCAOB-Beamte derzeit in China aufhalten oder dass PCAOB-Beamte Anfang dieses Jahres zu persönlichen Verhandlungen in China waren, sind falsch. PCAOB hat seit 2017 kein Personal mehr nach China entsandt. . . .

Er sagte, der Rat kommuniziere weiterhin mit den chinesischen Behörden, aber „Spekulationen über eine endgültige Einigung sind noch verfrüht“. Infolgedessen plant PCAOB „für verschiedene Szenarien“.

Am Freitag reagierte die CSRC nicht direkt auf den Stand der Gespräche. Reuters verwies auf offizielle Äußerungen beider Seiten, gab aber nicht an, welche.

Die Quellen baten aufgrund der Sensibilität des Themas um Anonymität.

Behörden in China haben lange gezögert, ausländischen Aufsichtsbehörden zu erlauben, inländische Wirtschaftsprüfungsunternehmen zu inspizieren, unter Berufung auf nationale Sicherheitsbedenken.

Aber in einem großen Zugeständnis schlugen die chinesischen Regulierungsbehörden im vergangenen Monat vor, die Vertraulichkeitsregeln für Offshore-Notierungen zu überarbeiten und die Anforderungen abzuschaffen, dass Vor-Ort-Inspektionen von im Ausland notierten chinesischen Unternehmen hauptsächlich von inländischen Regulierungsbehörden durchgeführt werden. Weiterlesen

Quellen teilten Reuters letzten Monat mit, dass ein erster Rahmen für die Zusammenarbeit bei der Überwachung von Audits zwischen den beiden Ländern geschaffen worden sei. Weiterlesen

Der Streit um die Prüfungsaufsicht über in New York notierte chinesische Unternehmen, der seit mehr als einem Jahrzehnt andauert, spitzte sich im Dezember zu, als die Securities and Exchange Commission die Regeln für das Delisting chinesischer Unternehmen gemäß dem Foreign Company Accountability Act aufhob. Sie sagte, es seien 273 Unternehmen gefährdet, aber sie nannte sie nicht.

Bis Freitag hat PCAOB 128 chinesische Unternehmen identifiziert, denen ein Delisting droht.

Das Problem war ein wichtiger Faktor, der die von chinesischen Unternehmen ausgegebenen American Depositary Receipts (ADRs) vorangetrieben hat, wobei der Nasdaq Gold Dragon China Index in den letzten 12 Monaten um 57 % gefallen ist.

Goldman Sachs schätzte im März, dass institutionelle US-Anleger chinesische ADRs im Wert von 200 Milliarden Dollar besitzen.

Neben Zugeständnissen der chinesischen Aufsichtsbehörden gab es weitere Anzeichen dafür, dass ein Deal unmittelbar bevorstand.

Ende März sagten Quellen, die CSRC habe einige in den USA notierte US-Unternehmen, darunter Alibaba Group Holdings Ltd. (9988.HK)Baidu Inc (9888.HK) und JD.com, um weitere Audit-Offenlegungen vorzubereiten. Ende letzten Monats sagte Fang Xinghai, Vizepräsident von CSRC, er erwarte, dass in naher Zukunft eine Einigung erzielt werde.

Berichterstattung von Xie Yu; Zusätzliche Berichterstattung von Katanga Johnson in Washington, Selina Lee in Hongkong und Jing Shuo in Peking. Bearbeitung von Edwina Gibbs und William Mallard

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